آخرین اخبار و بخشنامه های مهم ارز دیجیتال در ایران در یک سال گذشته، چند تحول بزرگ در فضای قانونی ارزهای دیجیتال ایران رخ داده است که مسیر فعالیت کاربران را مشخصتر کرده است: تصویب قانون «مالیات بر سوداگری و سفتهبازی» که با هدف شفافسازی معاملات اقتصادی در سال 1405 به تصویب مجلس رسید، چارچوب […]
در یک سال گذشته، چند تحول بزرگ در فضای قانونی ارزهای دیجیتال ایران رخ داده است که مسیر فعالیت کاربران را مشخصتر کرده است:
تصویب قانون «مالیات بر سوداگری و سفتهبازی» که با هدف شفافسازی معاملات اقتصادی در سال 1405 به تصویب مجلس رسید، چارچوب اصلی مالیاتستانی از معاملات رمزارزها را تعیین کرده است.
همچنین طبق اعلام رسمی، از سال 1405 مالیات بر داراییهای دیجیتال وارد فاز اجرایی شده و نظارت بر معاملات جدیتر از همیشه خواهد بود. فعالان بازار باید سوابق تراکنشهای خود را ثبت و اظهارنامه مالیاتی ارائه کنند. در کنار این موارد، صرافیهای داخلی موظف شدهاند فرآیند احراز هویت (KYC) را برای همه کاربران اجرا کنند تا از پولشویی و تخلفات مالی جلوگیری شود.
مالیات، مهم ترین بخش تغییرات قانونی است که مستقیماً با سود و سرمایه شما سروکار دارد. در ادامه قدمبهقدم همه چیز را توضیح میدهیم.
طبق قوانین جدید، هرگاه دارایی دیجیتال خود را نقد کنید یا با آن کالا و خدماتی بخرید، سود حاصل از آن به عنوان «درآمد» شناخته شده و مشمول مالیات میشود. نکته بسیار مهم: صرف نگهداری (هولد) رمزارز بدون فروش، هیچ مالیاتی ندارد.
یعنی فروش تتر و برداشت ریال به حساب بانکی و همچنین خرید کالا با بیتکوین مشمول مالیات بر اساس سود خواهد بود، اما نگهداری بیتکوین در کیف پول بدون فروش، کاملاً معاف از مالیات است.
در نبود قانون اختصاصی برای رمزارزها، محاسبه مالیات بر اساس قانون مالیاتهای مستقیم و طبق مواد ۹۳، ۹۴، ۱۱۹ و ۱۳۱ انجام میشود. نرخها بهصورت پلکانی و بر اساس میزان سود سالانه شما تعیین میشود.
برای درآمد سالانه تا سقف ۲۸۸ میلیون ریال (معادل ۲۸.۸ میلیون تومان)، سود شما کاملاً معاف از مالیات است. برای سود سالانه بین ۲۸۸ میلیون تا ۵۰۰ میلیون ریال، نرخ مالیات ۱۵ درصد خواهد بود. اگر سود شما بین ۵۰۰ میلیون تا ۱ میلیارد ریال باشد، نرخ ۲۰ درصد اعمال میشود و برای سودهای بیش از ۱ میلیارد ریال، نرخ مالیات به ۲۵ درصد میرسد.
برای مثال، اگر در طول سال 1405 مجموعاً ۴۰۰ میلیون ریال (۴۰ میلیون تومان) سود خالص از معاملات رمزارز داشته باشید، مبلغ ۲۸.۸ میلیون تومان اول معاف است و ۱۵ درصد مالیات به مابقی (۱۱.۲ میلیون تومان) تعلق میگیرد که میشود حدود ۱.۶۸ میلیون تومان.
برای کاربران حقوقی (شرکتها) نیز نرخ مالیات طبق ماده ۱۰۵ قانون مالیاتهای مستقیم و بهصورت ثابت ۲۵ درصد محاسبه میشود. همچنین مراکز استخراج قانونی رمزارز که درآمد صادراتی خود را به چرخه رسمی اقتصاد بازگردانند، ممکن است از نرخ صفر مالیاتی بهرهمند شوند.
پرداخت مالیات رمزارزها کاملاً الکترونیکی است. ابتدا به درگاه ملی خدمات مالیاتی به نشانی اینترنتی اداره مالیات مراجعه و با اطلاعات حقوقی خود وارد شوید. سپس در بخش مربوطه، تمام تراکنشهای خرید و فروش خود را به همراه تاریخ و مبلغ وارد کنید. سیستم بهصورت خودکار سود خالص و مالیات متعلقه را محاسبه میکند و در نهایت مبلغ نهایی را از طریق درگاه پرداخت سامانه تسویه خواهید کرد.
نکته حیاتی: از همین امروز یک فایل اکسل ساده برای ثبت تمام معاملات خود ایجاد کنید. این کار در زمان ارائه اظهارنامه، نجاتتان میدهد.
اگر دستگاه ماینر دارید، مراکز استخراج رمزارز بهعنوان واحد صنعتی شناسایی میشوند و چنانچه درآمد صادراتی خود را به چرخه رسمی اقتصاد بازگردانند، ممکن است مشمول نرخ صفر مالیاتی شوند. ماینینگ قانونی با مجوز وزارت صمت و استفاده از تعرفه برق صنعتی، بهترین مسیر برای فعالیت بدون ریسک است. برای اطلاع از جزئیات بیشتر میتوانید با کارشناسان افراتتر مشورت کنید.
احراز هویت یا KYC دیگر یک انتخاب نیست؛ یک الزام قانونی برای تمام صرافیهای معتبر ایرانی است.
احراز هویت مشتری (KYC) فرآیندی است که طی آن، صرافیها هویت کاربران خود را از طریق مدارک شناسایی تأیید میکنند. هدف اصلی، جلوگیری از فعالیتهای غیرقانونی مانند پولشویی و کلاهبرداری است. با گسترش ارزهای دیجیتال، نهادهای نظارتی برای حفظ امنیت بازار، KYC را برای همه صرافیهای داخلی اجباری کردهاند.
برای تکمیل احراز هویت در یک صرافی معتبر، باید تصویر کارت ملی هوشمند یا شناسنامه جدید خود را ارائه دهید. یک عکس سلفی واضح در لحظه نیز نیاز است که با عکس کارت ملی مطابقت داده میشود. علاوه بر این، شماره موبایل و کد ملی برای احراز مالکیت حساب تأیید میشود و بسته به سطح کاربری، ممکن است تأیید آدرس از طریق قبض یا سند محل سکونت نیز درخواست شود.
متأسفانه کاربران ایرانی به دلیل تحریمهای بینالمللی، در بسیاری از صرافیهای بزرگ خارجی امکان احراز هویت ندارند و ریسک بلوکه شدن داراییها بسیار بالاست. دقیقاً به همین دلیل، انتخاب یک صرافی داخلی معتبر و قانونی که فرآیند KYC آن کاملاً بومیسازی شده باشد، از هر زمان دیگری حیاتیتر است.
اینجاست که افراتتر به کارتان میآید. برخلاف فرآیندهای طولانی و پیچیده برخی پلتفرمها که ممکن است ساعتها یا حتی روزها منتظر تأیید بمانید، فرآیند احراز هویت در افراتتر بهگونهای طراحی شده که بتوانید با خیال راحت و در سریعترین زمان ممکن معاملات بدون کارمزد خود را شروع کنید. تمام فعالیت شما در چارچوب قوانین جدید و کاملاً شفاف خواهد بود و پشتیبانی ۲۴ ساعته نیز در تمام مراحل همراه شماست.
جمع بندی؛ تکلیف ما در سال 1405 چیست؟
دوران فعالیت ناشناس و بدون چارچوب در بازار ارز دیجیتال ایران رو به پایان است. اما این پایان، شروع یک دوره حرفه ایتر، امن تر و باثبات تر است.
در این دوره، برنده کسی است که قوانین مالیاتی را جدی بگیرد و از امروز ثبت دقیق معاملاتش را شروع کند، فقط در صرافی های قانونی و احراز هویت شده فعالیت کند تا از بلوکه شدن دارایی و جریمههای سنگین در امان بماند، و از ابزارهای معافیت مالیاتی قانونی مانند نگهداری بلندمدت یا استخراج با مجوز آگاه باشد و استفاده کند.
با افراتتر می توانید تمام این مسیر را یکجا طی کنید: ثبتنام سریع، احراز هویت امن، معاملات بدون کارمزد و فعالیتی کاملاً شفاف و منطبق با قوانین روز ایران.
همین حالا در افراتتر ثبتنام کنید و اولین گام حرفهای خود را در دنیای قانونی ارزهای دیجیتال بردارید.
